română | русский | english

Autor: Lică Florin Ilie Gradul: doctor în drept Specialitatea:  12.00.08 - Drept penal (cu specificarea: drept penal; criminologie; drept procesual penal; criminalistică; expertiză judiciară; drept execuţional; teoria activităţii investigativ-operative) Anul: 2020 Conducător ştiinţific: Mihai Gheorghiţă doctor habilitat, profesor universitar, Universitatea Liberă Internaţională din Moldova Instituţia: Universitatea Liberă Internaţională din Moldova

Statut Teza a fost susţinută pe 12 octombrie 2019 în CSS şi aprobată de CNAA pe 30 octombrie 2020 Autoreferat – 1.20 Mb / în română Teza CZU 343.359.2=336.325.68 (043.2) 2.27 Mb / în română 202 pagini

Cuvinte Cheie

Adnotare

Structura tezei: introducere, trei capitole, concluzii şi recomandări, bibliografia din 160 titluri, 168 de pagini al textului de bază. Rezultatele obținute sunt publicate în 9 lucrări științifice.

Domeniul de studiu. Lucrarea face parte din domeniul criminalisticii - metodica cercetării unor categorii de infracțiuni și este axată pe cercetarea criminalistică a infracțiunilor de evaziune fiscală.

Scopul lucrării. În baza cercetărilor teoretice și a materialelor empirice, precum și a analizei practicii de contracarare a fenomenului evazionist, a întreprinde tentativa elaborării unui instrumentar metodic de cercetare a infracțiunilor de evaziune fiscală.

Obiectivele cercetării: a studia situația contemporană în domeniul cercetării criminalistice a evaziunii fiscale; a determina și analiza elementele modelului criminalistic al infracțiunilor de evaziune fiscală; a identifica situațiile tipice de urmărire penală pe această categorie de infracțiuni; a determina acțiunile inițiale de urmărire penală caracteristice cercetării faptelor de evaziune fiscală; a profila constatarea infracțiunii de evaziune fiscală și conținutul organizării investigațiilor pe categoria dată de infracțiuni; a evidenția particularitățile tactice de efectuare a unor acțiuni de urmărire penală pe această categorie de infracțiuni; a formula recomandări de legea ferenda în vederea perfecționării legislației procesul-penale.

Noutatea şi originalitatea științifică. Caracterul novator al rezultatelor obținute este determinat de faptul că prezenta teză este una de pionerat în domeniul investigării criminalistice a infracțiunilor de evaziune fiscală, în spațiul vorbitorilor de limba română, având în vedere importanța teoretico-practică a problemei date și lipsa unor studii monografice în România și RM. Originalitatea rezultatelor obținute constă în investigarea complexă a fenomenului evazionist, determinarea și analiza elementelor modelului criminalistic al acestor infracțiuni, evidențierea situațiilor tipice de urmărire penală, estimarea particularităților tactice a unor acțiuni de urmărire penală, fapt de natură să contribuie la eficientizarea luptei cu acest flagel răspândit.

Rezultatul obținut care contribuie la soluționarea unei probleme ştiinţifică importante constă în elaborarea instrumentarului metodic promt și necesar de utilizare a modelului criminalistic a infracțiunilor de evaziune fiscală, întru eficientizarea cercetării criminalistice a acestor infracțiuni, cât și evidențierea situațiilor tipice de urmărire penală și particularităților tactice de efectuare a unor acțiuni de urmărire penală, caracteristice acestei categorii de infracțiuni.

Semnificația teoretică și valoarea aplicativă a lucrării se evidențiază prin faptul că rezultatele cercetării, concluziile și recomandările elaborate permit suplimentarea metodicii criminalistice cu noi recomandări, precum și optimizarea, eficientizarea semnificativă a practicii de cercetare a infracțiunilor de evaziune fiscală, având în vedere insuficiența unor lucrări științifice consacrate temei abordate.

Implimentarea rezultatelor științifice. Au fost utilizate în cadrul Direcției generale urmărire penală ale IGP al MAI în formă de prelegere și material didactic la elaborarea recomandărilor metodice pentru ofițerii de urmărire penală a republicii. De asemenea pot fi de un real folos atât cadrelor didactice cât și studenților, masteranzilor de la facultățile de drept.

Cuprins

Referenţi Oficiali

• Victor Moraru
  doctor, profesor universitar, Universitatea de Stat din Moldova
• Eugen Guţanu
  doctor, conferenţiar universitar, Academia "Ştefan cel Mare" a Ministerului Afacerilor Interne al Republicii Moldova

Membrii Consiliului Ştiintific

• Igor Dolea, preşedinte
  doctor habilitat, profesor universitar, Universitatea de Stat din Moldova
• Tatiana Vizdoaga, secretar
  doctor, conferenţiar universitar, Universitatea de Stat din Moldova
• Valeriu Cuşnir, membru
  doctor habilitat, profesor universitar, Institutul de Cercetări Juridice, Politice şi Sociologice
• Dumitru Roman, membru
  doctor, conferenţiar universitar, Universitatea de Stat din Moldova
• Iurie Mărgineanu, membru
  doctor, conferenţiar universitar
• LECU Gheorghe, membru
  doctor în drept, conferențiar universitar, România

 Teze

În examinare [3] :

• Iresponsabilitatea penală
  7 aprilie 2023
• Rolul expertizei criminalistice a scrisului în investigarea infracțiunilor
  24 martie 2023
• Activitatea analitică ca instrument de prevenire și combatere a infracțiunilor de corupție
  25 februarie 2022

Arhiva tezelor:
Selectaţi anul2023 [1]2022 [12]2021 [8]2020 [5]2019 [9]2018 [20]2017 [6]2016 [13]2015 [6]2012 [2]2011 [13]2010 [11]2009 [11]2008 [8]2007 [10]2006 [5]2005 [8]2004 [2]

[...] Acte Normative